Raz do roku w wigilijną, czarodziejską noc, wszystkie najskrytsze marzenia mogą się spełnić. Bohater naszej opowieści, mały samotny Jeffrey spędzał dotychczas świąteczne wieczory w bardzo smutnym nastroju. Nie miał gdzie mieszkać i często przymierał głodem. Szczęście jednak uśmiechnęło się do niego. Dostał pracę w fabryce zabawek. Poruszony losem innych samotnych dzieci, z wybrakowanych części składał zabawki i ofiarował je potajemnie dzieciom z Domu Dziecka. Skąpy właściciel szybko odkrył jego tajemnicę i postanowił go ukarać. Jest jednak ktoś jeszcze, ktoś dobry, ciepły i serdeczny, ktoś kto rozumie jego postępowanie i sam uszczęśliwia w wigilijną noc osamotnione dzieci...